Gestão financeira
Lucro e caixa não são a mesma coisa
Por que uma empresa pode vender bem, ter resultado positivo e, ainda assim, sentir falta de dinheiro no fim do mês.
Muitos empresários acompanham o saldo bancário como principal termômetro do negócio. É compreensível: é o número mais visível. Mas o saldo de hoje não conta toda a história.
O que é lucro
Lucro é o resultado das receitas menos custos e despesas de um período, independentemente de quando o dinheiro entrou ou saiu. Uma venda parcelada, por exemplo, gera receita no mês da venda, mesmo que o dinheiro chegue ao longo de vários meses.
O que é caixa
Caixa é o dinheiro efetivamente disponível. Ele depende de prazos de recebimento, prazos de pagamento, estoques, investimentos e retiradas dos sócios.
Por que a diferença importa
Uma empresa lucrativa pode enfrentar aperto de caixa se recebe a prazo e paga à vista. O contrário também acontece: caixa folgado pode esconder margens baixas. Acompanhar os dois — com DRE gerencial e fluxo de caixa — é o que permite decidir com segurança.
Um primeiro passo
Separe as contas pessoais das contas da empresa e registre entradas e saídas por categoria. Com essa base, fica muito mais simples enxergar onde o resultado está sendo formado.
Conteúdo de caráter informativo e geral. Não substitui a análise da situação específica da sua empresa por um profissional.